Группа специалистов FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering), занимающихся разработкой комплекса финансовых мер по борьбе с отмыванием денежных средств, недавно опубликовала очередной отчет.
Летом текущего года Бельгия официально ввела новую законодательную программу, согласно которой были внесены коррективы в один из показателей, влияющих на то, чтобы признать ту или иную юрисдикцию налоговым убежищем. Официально документ вступил в действие с 1 июля 2016 года – именно начиная с этой даты Гонконг соответствует бельгийскому определению налоговой гавани.
Одним из наиболее востребованных на сегодняшний день инструментов налогового планирования является шотландское партнерство с ограниченной ответственностью (LP).
Согласно принятым изменениям в законодательство BVI с 2016 года все компании обязаны подавать копии реестра директоров в Регистр (Registry of Corporate Affairs).
Что такое КИК. Просто о сложном. Ровно год назад, а именно 01 января 2015 года в силу вступил так называемый закон о КИК, он же закон о контролируемых иностранных компаниях, он же антиоффшорный закон, он же закон о деоффшоризации.
В результате давления со стороны Европейской комиссии Греция отменила налог у источника выплат (withholding tax) на бизнес-операции с Кипром, который ранее составлял 26 процентов.
Премьер Министр Каймановых островов, Олден Маклафлин, ожидает, что Великобритания продолжит оказывать давление на свои заморские территории, настаивая на созданииреестров бенефициарных владельцев.
Министерство финансов Объединенных Арабских Эмиратов выпустило указание к применению Закона США о Налогообложении Иностранных Счетов (FATCA) и бланк регистрации организаций на портале подачи отчетных форм FATCA.
Какие государства относятся к «классическим оффшорам»?
«Классическими оффшорами», как правило считают государства, предоставляющие нулевой режим налогообложения, к которым в том числе относятся: Белиз, Сейшельские острова, Британские Виргинские острова, Маврикий, Панама, Доминика, Каймановы острова, Маршалловы острова, о. Невис и др.