Разница между «налоговой оптимизацией» и «уклонением от уплаты налогов»

Современные понятия оптимизации налогообложения и сокрытия от уплаты налогов весьма размыты, и незнающему человеку будет довольно сложно не перепутать эти понятия. Хотя ни один человек не исключает прав на использование законных методов ухода от налогообложения, важно не преступить черту и досконально изучить все нормы и требования законодательства во избежание его нарушения.

Общая схема налогового планирования приблизительно одинакова во всех цивилизованных странах, но даже малейшие правонарушения могут нести за собой самые серьезные последствия, включая штрафы и административные взыскания. За исключением вышесказанного, любое действие, совершенное компанией с целью уклонения от уплаты налогов, жестко наказывается. Чтобы не совершать ошибок, преследуя цели оптимизации бюджета предприятия, необходимо досконально разобраться с основными понятиями.

Понятие налоговой оптимизации

Под этим понятием имеется в виду сокращение возложенных на частного предпринимателя или компанию обязательств с целью получения льгот и снижения затрат по уплате налогов. Для выполнения этих задач могут быть использованы предусмотренные законодательством льготы, освобождения и прочие законные способы и приемы.

Для оптимизации могут быть привлечены третьи лица, хотя вся ответственность все равно будет ложиться именно на ваши плечи. Чаще всего оптимизация предусматривает именно снижение отчислений в казну, хотя в комплексе это понятие означает и систематизацию платежей для достижения более выгодного распределения финансов компании. Основной задачей для тех, кто хочет эффективно применять методы налогового планирования на практике, является недопустимость незаконных способов оптимизации и работа строго в рамках закона.

Понятие уклонения от налогов

Процессы уклонения от уплаты налогов являются сознательными нарушениями существующего законодательства с целью материального обогащения себя лично или собственной компании. Это всегда противоправные действия, которые преследуются и наказываются на законодательном уровне. На первый взгляд, все ясно и понятно. Не стоит преступать букву закона, и вам не придется нести ответственность за правонарушения. Тем не менее, существует много весьма спорных моментов, которые могут вызывать вопросы даже у опытных специалистов.

Несовершенство существующего законодательства и постоянные изменения реалий ведения бизнеса существенно осложняют работу современных компаний и вызывают массу дополнительных вопросов касаемо законности тех или иных манипуляций. Исходя из этого, можно смело сказать, что качественная оптимизация налогообложения будет под силу только опытным юристам, которые имеют достаточно большую практику в данной сфере и постоянно отслеживают даже малейшие изменения в законодательстве.

Создание оптимальных схем для оптимизации налогообложения

Для обеспечения снижения налогового давления все способы и методики складываются в оптимизационные схемы, которые применимы для конкретного предприятия, в зависимости от регистрационной формы и вида занятости. Сами по себе отдельные способы снижения налогового давления малоэффективны и зачастую применяются лишь начинающими. Только грамотно составленная схема оптимизации может обеспечить определенные гарантии того, что у вашей компании получится достичь действительно значительных успехов в этом начинании.

Любой используемый для снижения налогов комплекс мер должен соответствовать следующим требованиям:

• высокая эффективность применения;
• полное соответствие требованиям актуального законодательства;
• обеспечение максимальной автономности практического применения;
• надежность и направленность на перспективу.

Только комплексный подход является приемлемым и весьма эффективным в решении всевозможных задач, связанных со снижением налогового давления на компанию.

Налоговое планирование на практике

Под понятием современного налогового планирования имеется в виду профессиональная деятельность налогоплательщика, которая направлена на применение всех нюансов и норм законодательства с целью максимального снижения налоговых сборов в бюджет страны. Чаще всего между целями стратегического, коммерческого и налогового планирования можно провести параллели, которые являются ярким отражением общей стратегии развития предприятия.

Все применяемые методы оптимизации налогообложения можно условно разделить на внешние и внутренние. В рамках этих мероприятий может быть предпринято изменение вида занятости компании, правовой формы предприятия или смены налоговой юрисдикции. Кроме того, внутреннее планирование предполагает оптимизацию бухгалтерского учета и повышение контроля над доходами и расходами предприятия. Такие работы позволяют ускорить процессы возврата различных амортизаций, либо снижение налогооблагаемой прибыли путем оценки существующих активов.

Одним из особенно важных методов налогового планирования являются возможности получения льгот. Их применение напрямую зависит от местного законодательства и является эффективным способом оптимизации ведения бизнеса на практике.

Как провести эффективную оптимизацию налогообложения компании

Как уже ранее указывалось в этой статье, выполнение таких задач под силу только опытным юристам, которые имеют практические навыки и тщательно отслеживают актуальные изменения в законодательстве. Компания Inter Legis предлагает оптимизировать налогообложение и налоговое планирование компаний с любой правовой формой, и с радостью готова подобрать оптимальные схемы, благодаря которым ваша организация сможет существенно сократить налоговые отчисления и повысить свою рентабельность. Огромный опыт каждого из наших сотрудников и стопроцентная гарантия эффективности и законности предоставляемых нами услуг является лучшим подтверждением профессионализма и актуальности нашей работы.